תהליך קיבוע זכויות הינו תהליך שמאפשר קבלת הטבות מס, לגמלאים המקבלים קצבה העולה על קצבה מזערית של 4,850 ₪ (נכון לשנת 2023). תקרת ההון הפטורה עומדת על 853,632 ₪ (נכון לשנת 2023). את הטבת הפטור ממס הכנסת ניתן לנצל לטובת פטור על קצבת הפנסיה החודשית, מענקי פרישה, היוון כספי הקצבה או משיכת פיצויים. חשוב מאוד לזכור שקיבוע זכויות הינו תהליך חד פעמי ובלתי הפיך, לכן זהו תהליך מאוד קריטי על מנת לקבל את תקרת הפטור המקסימלית לפורש.